Aangifte over 2025: wat je moet weten
In het voorjaar van 2026 is het weer tijd om je belastingaangifte over het jaar 2025 in te dienen bij de Belastingdienst. Of je nu in loondienst werkt, als ZZP'er actief bent of net naar Nederland bent verhuisd: deze gids helpt je stap voor stap door het hele proces. We behandelen de deadlines, welke documenten je nodig hebt, welke aftrekposten je niet mag missen en welke fouten je absoluut wilt voorkomen.
Deadlines: wanneer moet je aangifte doen?
De Belastingdienst stuurt begin maart 2026 een uitnodiging om aangifte te doen. Vanaf dat moment staat ook de vooraf ingevulde aangifte (VIA) klaar in Mijn Belastingdienst.
De belangrijkste data:
- 1 maart 2026 — De vooraf ingevulde aangifte wordt beschikbaar
- 1 mei 2026 — Uiterste inleverdatum zonder uitstel
- 1 september 2026 — Uiterste datum als je uitstel hebt aangevraagd
Dien je te laat in zonder uitstel? Dan riskeer je een verzuimboete van €385 per keer. Bij herhaaldelijk te laat indienen kan deze oplopen.
Tip: Vraag op tijd uitstel aan via Mijn Belastingdienst als je weet dat 1 mei niet gaat lukken. Dat is gratis en geeft je vier maanden extra.
Wat heb je nodig?
Verzamel deze documenten voordat je begint. Hoe beter je voorbereiding, hoe sneller je klaar bent.
Voor iedereen
- DigiD — Nodig om in te loggen bij Mijn Belastingdienst
- Jaaropgave(n) — Van je werkgever(s), uitkeringsinstantie of pensioenfonds
- BSN — Burgerservicenummer (en van je fiscaal partner)
- Bankgegevens — IBAN voor teruggave
Eigen woning
- WOZ-beschikking 2025 — Peildatum 1 januari 2024
- Jaaroverzicht hypotheek — Betaalde hypotheekrente en aflossing
- Eigenwoningforfait — 0,35% van de WOZ-waarde (voor woningen tussen €75.000 en €1.330.000)
Zorgkosten en giften
- Overzicht van specifieke zorgkosten (niet vergoed door verzekering)
- Bewijsstukken van giften aan ANBI-instellingen
Als ZZP'er of ondernemer
- Winst- en verliesrekening 2025
- Balans per 31 december 2025
- Urenregistratie (minimaal 1.225 uur voor het urencriterium)
- Investeringsoverzicht voor de KIA
De belastingschijven van 2025
Je inkomstenbelasting over 2025 wordt berekend in drie schijven:
| Schijf | Inkomen | Tarief |
|---|---|---|
| 1 | Tot €38.441 | 35,82% |
| 2 | €38.441 — €76.817 | 37,48% |
| 3 | Boven €76.817 | 49,50% |
Hierop worden je heffingskortingen in mindering gebracht: de algemene heffingskorting en de arbeidskorting. Die zorgen ervoor dat je effectieve belastingdruk lager uitvalt dan de tabel suggereert.
Stap voor stap je aangifte invullen
Stap 1: Log in en controleer
Ga naar Mijn Belastingdienst en log in met je DigiD. De Belastingdienst vult al veel gegevens voor je in op basis van informatie van werkgevers, banken en verzekeraars. Controleer alles zorgvuldig — fouten in de vooraf ingevulde aangifte komen vaker voor dan je denkt.
Stap 2: Vul je aftrekposten in
Dit is waar het verschil wordt gemaakt. Loop alle categorieën na: eigen woning, zorgkosten, giften, studiekosten, en als ondernemer ook je ondernemersaftrekken. Vergeet niet dat de Belastingdienst deze niet automatisch invult.
Stap 3: Controleer en dien in
Bekijk de samenvatting met het berekende bedrag. Krijg je geld terug of moet je bijbetalen? Controleer of alle gegevens kloppen en dien de aangifte in. Je ontvangt direct een ontvangstbevestiging.
Stap 4: Wacht op de aanslag
De Belastingdienst streeft ernaar binnen drie maanden een definitieve aanslag op te leggen. Bij een teruggave wordt het bedrag binnen zes weken na de aanslag op je rekening gestort.
Aftrekposten die je niet mag missen
Veel Nederlanders laten geld liggen door aftrekposten over het hoofd te zien. Dit zijn de belangrijkste:
Hypotheekrente
Betaal je hypotheekrente? Die is aftrekbaar tot maximaal het tarief van de tweede schijf: 37,48% in 2025. Bij een hypotheek van €300.000 met 4% rente scheelt dat al snel meer dan €4.000 per jaar. Lees meer over de hypotheekrenteaftrek.
Zorgkosten
Specifieke zorgkosten die niet vergoed worden door je zorgverzekering kun je aftrekken. Denk aan eigen bijdragen voor medicijnen, hulpmiddelen, dieetkosten op doktersvoorschrift en reiskosten naar ziekenhuis. Er geldt een drempel op basis van je inkomen.
Giften
Donaties aan ANBI-instellingen zijn aftrekbaar. Voor gewone giften geldt een drempel van 1% van je drempelinkomen (minimaal €60). Periodieke giften (vastgelegd voor vijf jaar) zijn volledig aftrekbaar zonder drempel.
Studiekosten
Heb je in 2025 een opleiding gevolgd voor je huidige of toekomstige beroep? Die kosten zijn aftrekbaar boven een drempel van €250. Dit geldt voor collegegeld, boeken en examengeld.
ZZP-specifieke aftrekposten
Als je aan het urencriterium voldoet (1.225 uur per jaar), heb je recht op:
- Zelfstandigenaftrek — €2.470 in 2025
- Startersaftrek — Extra €2.123 in de eerste drie jaar
- MKB-winstvrijstelling — 12,70% over de restwinst
Samen kunnen deze aftrekposten je als ZZP'er duizenden euro's per jaar besparen. Bekijk onze ZZP-aangifteservice als je hier hulp bij wilt.
Veelgemaakte fouten
Deze fouten zien we elk jaar terugkomen bij de aangiftes die we controleren:
1. Te laat indienen
De boete van €385 is makkelijk te voorkomen. Markeer 1 mei in je agenda of vraag uitstel aan.
2. Aftrekposten vergeten
Vooral zorgkosten en giften worden vaak vergeten. Maak een checklist en loop alle categorieën na. De Belastingdienst vult aftrekposten niet voor je in.
3. Vooraf ingevulde aangifte blindelings vertrouwen
De VIA bevat regelmatig fouten. Werkgevers leveren soms onjuiste bedragen aan, of gegevens ontbreken. Controleer elk bedrag met je eigen administratie.
4. Fiscaal partnerschap niet optimaal benutten
Heb je een fiscaal partner? Dan kun je bepaalde aftrekposten verdelen. Door slim te verdelen kun je honderden euro's besparen. Denk aan het verdelen van de hypotheekrenteaftrek of het eigenwoningforfait.
5. Box 3 verkeerd opgeven
Je vermogen in Box 3 wordt belast op basis van een forfaitair rendement. In 2025 is het heffingsvrij vermogen €57.684 per persoon (€115.368 met partner). Het forfaitair rendement op spaargeld is 1,37%, op beleggingen 5,88%. Zorg dat je alle bezittingen en schulden correct opgeeft per 1 januari 2025.
Wanneer een expert inschakelen?
Je aangifte zelf doen is goed mogelijk als je een overzichtelijke situatie hebt: loondienst, eventueel een eigen woning, en geen bijzondere aftrekposten. Maar in deze situaties is professionele hulp vaak de investering meer dan waard:
- ZZP'er of ondernemer — De combinatie van ondernemersaftrekken, BTW en boekhouding maakt de aangifte complex. Een fout kan je duizenden euro's kosten. Bekijk onze aangifte voor ZZP'ers.
- Net verhuisd naar Nederland — Bij een M-biljet of wanneer je in meerdere landen belastingplichtig bent, is de aangifte bijzonder ingewikkeld.
- DGA (directeur-grootaandeelhouder) — Optimalisatie tussen je BV en privé vereist specialistische kennis.
- Aangifte na overlijden — Een emotioneel en administratief zware klus waar je graag begeleiding bij hebt.
- Grote vermogenswijzigingen — Bij verkoop van een huis, erfenis of grote beleggingsportefeuille.
Weet je niet zeker of je hulp nodig hebt? Doe dan onze gratis belasting check. We kijken kosteloos naar je situatie en geven je een eerlijk advies.
Samenvatting
De belastingaangifte over 2025 hoeft geen stressvolle klus te zijn. Bereid je goed voor door alle documenten te verzamelen, neem de tijd om je aftrekposten na te lopen, en dien op tijd in voor 1 mei 2026. Kom je er niet uit? Dan staan de fiscalisten van Jan de Belastingman klaar om je te helpen.
