Wisselende inkomsten als zzp’er? Zo blijf je financieel gezond

Als zzp’er kun je een grote mate van vrijheid ervaren: je bepaalt je eigen werktijden, kiest je opdrachten en hebt geen baas die je vertelt wat je moet doen. Maar die vrijheid brengt ook uitdagingen met zich mee, zoals wisselende inkomsten. De ene maand werk je volop en factureer je een mooie omzet, terwijl het de volgende maand misschien wat stiller is. Dit kan financieel best spannend zijn. Zeker als je vaste lasten gewoon doorlopen.

Hoe kun je hier als zzp’er slim mee omgaan? Hoe zorg je ervoor dat je financieel gezond blijft én de Belastingdienst tevreden houdt? En welke regelingen kun je gebruiken als je inkomen echt schommelt? In deze blog leggen we het allemaal voor je uit!

Omgaan met wisselende inkomsten: praktische tips voor stabiliteit

1. Bouw een financiële buffer op

De gouden regel voor zzp’ers: zorg voor een financiële buffer. Een buffer van 3 tot 6 maanden aan vaste lasten kan je enorm helpen om pieken en dalen in je inkomen op te vangen. Als je net begint is dit misschien lastig. Maar begin klein! Zet bijvoorbeeld 10% van je inkomsten opzij op een aparte spaarrekening. Dit geld kun je gebruiken voor mindere maanden. Zo kom je niet in de problemen als er tijdelijk minder opdrachten zijn.

2. Geef jezelf een vast salaris

Nu kun je natuurlijk je zuurverdiende inkomsten meteen opmaken. Maar je kunt jezelf ook een vast ‘salaris’ toekennen. Stel dat je gemiddeld €3.000 per maand verdient en dit fluctueert sterk. Je kunt dan bijvoorbeeld elke maand €2.500 naar je privé rekening overmaken en de rest apart zetten. In goede maanden bouw je een extra buffer op, in slechtere maanden kun je hierop terugvallen. Dit geeft je rust en overzicht.

3. Werk met een begroting

Het kan enorm helpen om inzicht te hebben in je inkomsten en uitgaven. Maak een maandelijkse begroting waarin je je vaste lasten en je verwachte inkomsten noteert. Zo weet je precies wat er binnenkomt en wat eruit gaat. Ook kun je op deze manier nog eventueel bijtijds bijsturen indien nodig.

4. Denk vooruit in goede maanden

Heb je een drukke periode met veel inkomsten? Zet dan extra geld apart voor de mindere maanden.

Wisselende inkomsten en de Belastingdienst

Bij wisselende inkomsten komt niet alleen je persoonlijke financiële planning kijken, maar ook je belastingzaken. Hier zijn een paar dingen om rekening mee te houden:

1. Reserveer altijd voor belasting

Als zzp’er moet je belasting betalen over je winst. Dit is je omzet min je kosten. Een vuistregel is om ongeveer 30-40% van je winst opzij te zetten voor de inkomstenbelasting en eventuele verzekeringen. Zo voorkom je dat je voor verrassingen komt te staan bij de aangifte.

2. Maak gebruik van aftrekposten

Als zzp’er kun je je belastingdruk verlagen door gebruik te maken van aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en de mkb-winstvrijstelling. Deze posten zorgen ervoor dat je minder belasting hoeft te betalen. Zorg dat je boekhouding op orde is. Zo kun jij, of je boekhouder, alle aftrekbare kosten opvoeren. Check onze socials voor meer tips over aftrekbare kosten.

3. Middeling

Als je inkomen het ene jaar heel hoog is en het volgende jaar veel lager, kan de middelingsregeling je helpen. Bij deze regeling worden je inkomsten van drie opeenvolgende jaren gemiddeld, zodat je minder belasting hoeft te betalen. Dit kan een voordeel opleveren als je in een van die jaren in een hogere belastingschijf bent gevallen.

Voorwaarden voor de middelingsregeling:

Er gelden wel een aantal voorwaarden voor de middelingsregeling. Je moet dus namelijk in drie opeenvolgende jaren sterk wisselende inkomsten hebben. En je hebt ook al belastingaangifte gedaan over deze jaren. Daarnaast moet het gemiddelde inkomen over deze drie jaren lager zijn dan het inkomen waarover je belasting hebt betaald. En als laatste, het belastingvoordeel moet minimaal €545 bedragen. Hoe vraag je dit aan? Je kunt de middelingsregeling aanvragen door een brief te sturen naar de Belastingdienst. Vermeld daarin je berekening en over welke jaren je de middeling wilt toepassen. Een boekhouder kan je hierbij helpen, of stuur Jan de Belastingman een chat.

4. Vraag een voorlopige aanslag aan

Als je inkomen sterk wisselt kun je een voorlopige aanslag aanvragen. Hierbij betaal je je geschatte belasting in termijnen in plaats van alles achteraf in één keer. Dit geeft je meer controle over je cashflow. Let wel op dat je de schatting zo nauwkeurig mogelijk maakt. Anders moet je later alsnog bijbetalen.

Overige regelingen bij wisselende inkomsten

Naast de middelingsregeling zijn er nog andere manieren om de impact van wisselende inkomsten te verminderen.

De kleineondernemersregeling (KOR)

Als je omzet onder de €20.000 per jaar blijft, kun je gebruikmaken van de KOR. Hiermee hoef je geen btw te berekenen en af te dragen. Dit kan administratief werk en geld schelen, zeker als je veel met particulieren werkt. Maar let op: je kunt ook geen btw terugvragen over kosten en investeringen. In onze blog over de KOR lees je alle details over deze regeling.

Tijdelijke uitstel van belastingbetaling

Als je tijdelijk minder inkomen hebt en je belasting niet kunt betalen, kun je de Belastingdienst om uitstel van betaling vragen. Dit is uiteraard geen structurele oplossing! Maar het geeft je wel even wat ademruimte.

Praktische tips om belasting proof te blijven

Tot slot een paar praktische tips om je belastingzaken op orde te houden, zelfs als je inkomen niet stabiel is:

Werk met een boekhoudprogramma. Dit helpt je om je inkomsten, uitgaven en belastingreserves overzichtelijk bij te houden.
Vraag hulp van een boekhouder (of Jan de Belastingman). Zeker als je inkomen sterk fluctueert, kan een professional je adviseren over belastingvoordelen en de juiste strategie.
Plan je btw-aangifte goed. Zorg dat je elk kwartaal voldoende geld apart hebt gezet om de btw die je hebt ontvangen, af te dragen.

Wil je meer grip krijgen op je financiën? Begin vandaag nog met het maken van een plan en zorg dat je goed voorbereid bent op zowel pieken als dalen. En vergeet niet: als je twijfelt, is een boekhouder of Jan de Belastingman je beste vriend!